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재산세는 개인이나, 법인이 가지고 있는 부동산, 재산을 소유한 분들에게 납부해야 되는 세금입니다. 재산세는 필수적으로 납부해야 되는데, 언제까지 납부해야 되는지, 재산세에 대해 계산에 대해 궁금하실 것입니다. 지금 나의 재산세를 계산하고 싶으신 분은 아래링크를 통해 바로 확인해보시기 바랍니다.
재산세 조회방법
🔼위택스 바로가기🔼
- 위택스 홈페이지에 접속합니다.
- 중앙에 '지방세 미리계산'을 클릭합니다.
- 재산세 카테고리를 선택합니다.
- 과세대상, 시가표준액, 공정시장가액비율을 입력하면 재산세미리계산을 할 수 있습니다.
아래는 재산세 빠른 계산기입니다.
재산세 납부기간
재산세는 1년에 총 2번, 7월과 9월에 납부합니다. 매년 7월 16일부터 31일까지, 9월 16일부터 30일까지로 지정되어 있습니다.
7월 16일 ~ 7월 31일
주택 1 기분, 건축물, 선박, 항공기
9월 16일 ~ 9월 30일
주택 2 기분, 토지
7월에는 주택, 건축물, 선박, 항공기에 대한 재산세를, 9월에는 주택, 토지에 대한 재산세를 납부합니다. 주택의 경우 한 번에 납부하는 부담을 덜기 위해서 7월과 9월에 50%씩 나눠 납부하도록 되어있지만, 세액이 20만 원 이하라면, 7월에 일괄 납부하면 됩니다.
단 기간 안에 납부하지 않으면 3%의 가산금이 발생하며, 금액에 따라 압류될 수도 있으니 반드시 기간 안에 납부해야 합니다.
재산세 납부방법
재산세 납부하는 데 있어서, 가장 이득 보는 방법은 카드로 재산세를 납부하는 방법입니다.
재산세 계산방법
- 과세표준 = 시가표준액 × 공정시장가액비율
- 시가표준액(주택) -> 주택공시가격
- 시가표준액(건축물) -> 자치단체장이 고시한 가격
- 재산세 = 과세표준 × 세율
공정시장가액비율은 1 주택자 재산세 부담 완화를 위해 기존 60%에서, 현재 43%~45%이며, 공시가격 기준 3억 원 이하는 43%, 6억 원 이하는 44%, 6억 원 초과는 45%입니다.
계산된 재산세에 재산세 금액에 도시지역분, 지방교육세, (건축물) 지역자원시설세를 더하면 총 납부 세액이 정해져요.
재산세 감면받는 방법
주택연금 가입
주택연금은 주택을 소유 중이며, 부부 중 1명이 만 55세 이상이라면 가입할 수 있는데, 주택연금에 가입한 사람은 1 가구 1 주택자에 한해서, 2024년 12월 31일까지 재산세를 25% 감면받을 수 있습니다.
임대 사업자
공동주택 또는 오피스텔을 2세대 이상 임대하고 있는 다주택자라면, 임대 사업자로 등록하면 50%에서 최대 100%까지 재산세 감면 혜택이 제공됩니다. 또 전용면적이 40m² 이하라면 재산세를 면제받게 되지만, 만약 세액이 50만 원을 초과했다면 세액의 85%가 경감됨에 동시에, 15% 금액만 납부하게 됩니다.
재산세 납부 TIP
부부는 재산세 한 번에 결제
배우자와 재산을 공동명의로 가지고 있다면, 공동명의인 재산의 경우, 본인 카드로 배우자의 재산세도 결제할 수 있기 때문에, 2024년부터는 재산세를 하나의 카드로 납부하시는 것을 추천드립니다. 일정 결제금액 조건을 채워야 혜택이 주어지는 카드의 경우, 하나의 카드로 부부의 재산세를 결제해 효율적인 카드 혜택도 있습니다.
6월 1일만 피하기
주택을 매입하는 경우, 재산세의 과세기준일인 6월 1일은 피하는 것이 좋습니다. 그동안 기준으로 하지 않고 6월 1일 시점에 주택을 보유했는지 여부로만 기준이 되기 때문에, 6월 2일에는 매입해도 7월과 9월에 재산세가 부과되지 않습니다. 단 하루만 늦게 주택을 매입해도 1년 치의 재산세를 아낄 수 있습니다.
집을 팔고 싶다면, 과세 기준일인 6월 1일 이전에 팔아야 하며, 집을 사려면, 6월 1일 이후에 잔금을 납부해야 해당연도 재산세와 종합부동산세(종부세)가 나오지 않습니다.
재산세 과세표준과 세율
과세표준
시가표준액에 공정시장가액비율을 곱한 가액
시가표준액
(토지) 공시지가, (건축물) 시가표준액, (주택) 공시가격
공정시장가액비율
토지 70%, 건축물 70%, 주택 60%( 22년 1세대 1 주택자 45% 적용, 23년 1세대 1주택자 공정시장가액비율 45% 이하 적용)
세율
토지(종합합산과세대상)
5,000만 원 이하 : 2/1,000
5,000만 원 초과 1억 원 이하 -> 10만 원+(5,000만 원 초과 금액의 3/1,000)
1억 원 초과 : 25만 원+(1억 원 초과 금액의 5/1,000)
토지(별도합산과세대상)
2억 원 이하 : 2/1,000
2억원 초과 10억 원 이하: 40만원+(2억원 초과 금액의 3/1,000)
10억원 초과 : 280만 원+(10억 원 초과 금액의 4/1,000)
토지(분리과세대상)
전, 답, 과수원, 목장용지 및 임야 > 과세표준액의 0.7/1,000
골프장 및 고급오락장용 토지 > 과세표준액의 40/1,000
그 밖의 토지 > 과세표준액 2/1,000
건축물
골프장, 고급오락장용 건축물 > 과세표준액의 40/1,000
주거지역 내 공장 > 과세표준액의 5/1,000
주택
별장 > 과세표준액의 40/1,000
기타 주택
6천만 원 이하 : 1/1,000
6천만원 초과 1억 5천만 원 이하> 6만원+(6천만원 초과 금액의 1.5/1,000)
1억5천만원 초과 3억 원 이하: 19만5천원+(1억5천만원 초과 금액의 2.5/1,000)
3억원 초과 : 57만 원+(3억 원 초과 금액의 4/1,000)
항공기 > 과세표준액의 3/1,000
선박
고급선박 > 과세표준액의 50/1,000
기타 선박 > 과세표준액의 3/1,000
재산세 도시지역분 > 재산세 과세표준액의 1.4/1,000 (재산세와 합산 부과)
재산세란?
재산세는 지방자치단체가 부동산 소유자에게 부과하는 세금입니다. 주택, 상가, 토지 등 다양한 유형의 부동산에 대해 부과됩니다. 재산세는 부동산의 시가 표준액을 기준으로 계산되며, 지역별로 세율이 다를 수 있습니다.
재산세는 매년 6월 1일 자 현재 토지, 건축물, 주택, 선박, 항공기를 소유하고 있는 자에 대하여 과세하는 세목으로 토지는 매년 9월, 건축물은 매년 7월, 주택은 매년 7월·9월, 선박과 항공기는 매년 7월에 부과됩니다.
과세기준일이 6월 1일이므로 매매잔금을 과세기준일인 6월 1일에 주고받은 경우에는 새로 부동산을 취득한 매수자에게 납세의무가 있으며, 6월 2일 이후에 양도한 경우에는 6월 1일 현재 소유자인 양도자(전 소유자)가 납세의무가 있습니다.
재산세는 매년 납부해야 하는 중요한 세금입니다. 재산세 납부기간을 정확히 알고, 납부기간 계산기를 활용하여 정확한 금액을 미리 준비하는 것이 중요합니다. 재산세 납부기간 계산기 조회하는 모든 방법을 알아보았습니다. 효율적인 재산세 납부가 될 수 있기를 진심으로 바랍니다. 감사합니다.
